2024년 ISA 납입 한도 확대 및 가입 조건 :: 장단점은?

 2024년 ISA(개인종합자산관리계좌) 계좌의 한도가 확대될 예정입니다. 이는 투자자들에게 더 많은 기회를 제공하고 재정계획을 보다 전략적으로 세울 수 있는 기회를 열 수 있을 것 같은데, 이번 포스팅을 통해 해당 소식에 대해서 자세히 알아보겠습니다.

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■ 2024년 ISA 계좌 한도 확대

 

목차

1. ISA 계좌 한도 확대

2. ISA 계좌란?

 -정의

- 가입대상

- 유형

- 특징

2. ISA 계좌의 장단점

 

 

 

1. ISA 계좌 한도 확대

 

 2024년 부터 ISA 한도가 확대될 예정 입니다. 현재로서는 이 계획이 확정된 사항은 아니며, 정부와 금융 당국의 최종 결정이 필요한 상태입니다. 한도 확대가 확정될 경우 2024년 내로 시행될 가능성이 높습니다

 

한도 확대 계획은 다음과 같습니다.

 

1) 납입 한도 확대

 

• 기존: 연간 2천만원, 총 한도 1억원
• 예정: 연간 4천만원, 총 한도 2억원

 

2) 비과세 한도 확대

 

• 일반형 ISA: 기존 200만원에서 500만원으로
• 서민형 ISA: 기존 400만원에서 1,000만원으로

 이러한 변경 사항들은 투자자들에게 더 많은 투자 기회와 유연성을 제공할 예정이며, 확정 시에는 공식 발표가 있을 것입니다. 현재는 예정된 계획으로, 최종 확정 여부와 시행 날짜는 관련 당국의 발표를 기다려야겠습니다.

2. ISA 계좌란?

 

정의

 ISA 계좌는 정부가 국민의 자산 형성을 돕기 위해 도입한 제도입니다. 다양한 금융 상품을 한 계좌에서 운용할 수 있으며, 은행과 증권사 등에서 가입 가능합니다. 기존에는 은행이 일임형 ISA를 판매할 수 없었으나, 금융위원회의 결정으로 은행에서도 판매가 가능해졌습니다.

 

 쉽게 얘기해서 국민의 자산 형성을 돕기위해 만든 특별한 계좌로 여러 금융상품을 한 계좌에서 투자하고 관리할 수 있는 통합계좌라고 생각하시면 되겠습니다.

 

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가입 대상

• 연령 요건: 19세 이상이면 누구나 가입 가능, 15~19세 미만도 소득이 있으면 가입 가능
• 의무 계약기간: 3년(계약기간 연장, 재가입 허용)
• 납입 한도: 연간 2천만원(이월 시 최대 1억원

 

운용 방식 및 유형

 

• 일반형: 만 19세 이상 또는 소득이 있는 만 15~19세 미만 거주자
• 서민형: 총급여 5000만원 이하 또는 종합소득 3800만원 이하 거주자
• 농어민형: 종합소득 3800만원 이하 농어민 거주자
• 운용 방식: 신탁형, 일임형, 중개형(2021년 신설)
  
  

주요 특징

 

• 다양한 투자 상품: 예금, 적금, 펀드, 리츠, ETF, ELS, 국내 상장 주식 등
• 세금 혜택: 비과세 혜택 및 초과분 9.9% 분리과세
• 의무 보유 기간: 서민형 및 청년형 3년, 일반형 5년
• 중도 인출 가능: 원금 출금 가능, 단 재납입 불가
• 근로소득 세액공제: ISA 만기자금을 개인형 퇴직연금(IRP)으로 옮기면 전환금액의 10%, 최대 300만원까지 세액공제 가능

 

 

3. ISA 계좌의 장단점

 

1) 장점

 

• 다양한 투자 상품: 예금, 적금, 펀드, 리츠, ETF, ELS 등 다양한 금융상품 투자 가능
• 세금 혜택: 순소득의 일정 부분 비과세, 초과분 9.9% 저세율 적용
• 손익통산: 수익과 손실 합산 후 순수익에만 세금 부과, 세금 부담 감소
• 퇴직연금계좌 이관 가능: 만기 후 개인형 퇴직연금 계좌나 연금저축으로 이관 시 세액 공제 가능

 

2) 단점

 

• 의무가입 기간: 최소 3년 의무가입 필요, 중도 해지 시 세제 혜택 소멸
• 중도 인출 제한: 투자 수익이나 배당 수익금 인출 불가, 인출한 원금 재납입 불가
• 해외 주식 직접 투자 불가: 펀드나 ETF를 통한 간접 투자만 가능
• 수수료 부담: 일부 유형의 경우 수수료가 높을 수 있음 ISA 계좌는 다양한 혜택과 제한사항을 가지고 있으므로, 자신의 재정 상황과 목표에 맞게 신중하게 선택하고 운용하는 것이 중요합니다.

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여기까지 2024년 ISA 납입 한도 확대 소식 및 가입조건 그리고 장단점에 대해서 알아봤습니다. 많은 분들에게 도움이 되었으면 하며 오늘의 포스팅은 여기까지 하겠습니다. 감사합니다.

 

* 해당포스팅은 2024년 07월 08일 기준으로 작성되었습니다.

 

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